Финансы для нефинансовых менеджеров
Слушатели курса научатся понимать финансовую отчетность и участвовать в бюджетных процессах компании.
-
Продолжительность курса
Описание
Курс предназначен нефинансовым менеджерам и тем, кому необходимо понимать взаимосвязь принятых решений и финансовых показателей компании.
Методы ведения тренинга:
-
40% практики + 60% теории
-
активное обучение и выполнение практических заданий
-
тренинг сопровождается специально разработанными учебными материалами на русском языке
Программа
Назначение финансовой отчетности
Финансовая отчетность как инструмент взаимодействия между акционерами и топ-менеджментом
Зачем компаниям переходить на МСФО
В чем принципиальное отличие МСФО и РСБУ
Зачем быть прозрачными? Enron Case
Состав финансовой отчетности
Баланс, Отчет о Прибылях и убытках, Отчет о Движении Денежных средств
Взаимосвязь трех отчетов и основа балансового равенства: если откуда что-то убыло, значит, это куда-то прибыло
Элементы финансовой отчетности
Актив, Капитал, Обязательства, Доходы, Расходы
Группировка статей финансовой отчетности в элементы отчетности
Практическое задание: «Взламываем» финансовую отчетность – определяем принадлежность статей отчетности к элементам финансовой отчетности
Отдельные элементы финансовой отчетности – экономический смысл
Амортизация – почему «не потрогать»
Дебиторская задолженность – составная часть выручки
Как рождается себестоимость продаж
НДС – экономический и фискальный смысл. Почему обособляем от выручки
Практическое задание: Посчитать остаточную стоимость основных средств, оценить размер дебиторской задолженности
Отчет о финансовом положении (Баланс)
Как основные раздела баланса отражают деловую активность по операционной, финансовой и инвестиционной деятельности
Экономический смысл «метода двойной записи»: 4 способа влияния хозяйственных операций на показатели отчетности
Разбор 5 распространенных хозяйственных операций через призму влияния на Баланс и Отчет о прибылях и убытках
Практическое задание: Продажа с прибылью и продажа с убытком – как повлияет финансовый результат одной крупной сделки на Баланс компании?
Метод начисления
Экономический смысл
Почему прибыль от сделки в моменте не равна деньгам и когда прибыль проекта превращается в «живые» деньги: Отличие Отчета о Прибылях и убытках (ОПУ) от Отчета о Движении Денежных средств (ОДДС)
Практическое задание: Переложить на временную ось ход исполнения сделки, идентифицировать, какое из экономических событий повлияет на показатели ОПУ или ОДДС
Отчет о прибылях и убытках
Состав основных показателей ОПУ
Оборот компании – это что?
Понятия EBITDA и EBIT – почему такое внимание к ним, как их посчитать
Практическое задание: Составить Отчет о прибылях и убытках и проанализировать масштаб компании по показателю EBITDA и оборота с компанией из аналогичной индустрии
Отчет о движении денежных средств (ОДДС)
Структура Отчета о движении денежных средств;
Способы составления ОДДС: прямой и косвенный методы
Практическое задание: Составить ОДДС проекта прямым методом и косвенным методом
Финансовый цикл сделки
Как замерить в днях
Как рождается кассовый разрыв
Последствия незакрытого кассового дефицита
Практическое задание: Оценить финансовый цикл сделки в днях, разработать стратегию, как покрыть кассовый разрыв
Анализ финансовой отчетности
Рентабельность продаж по различным видам прибыли
Рентабельность активов (ROA)
Рентабельность собственного капитала (ROE)
Показатели ликвидности
Показатели долговой нагрузки (Gearing)
Практическое задание: На основе финансовой отчетности 2-х компании проанализируйте, какая более привлекательная для вложений
Заключение
Резюме пройденного материала с позиции helicopter view.
Для кого?
-
Для менеджеров по работе с финансами
Расширите знания о работе с финансами, научитесь вести учёт в компаниях, строить финмодели и оценивать риски. Прокачаете управленческие навыки и сможете претендовать на повышение.
-
Для специалистов по планированию ресурсов
Освоите инструменты финансового менеджера, узнаете современные подходы
-
Для специалистов по операциям
Освоите инструменты финансового планирования, узнаете современные подходы и научитесь обосновывать бюджеты.
Курс поможет Вам:
- понимать взаимосвязь основных форм отчетности: Баланса, Отчета о Прибылях и убытках, Отчета о Движении Денежных средств
-
владеть фундаментальными категориями финансовой отчетности с прикладной точки зрения: актив, источники возникновения актива, доходы/расходы
-
понимать финансовый цикл сделки
-
читать финансовую отчетность через призму финансовых коэффициентов и абсолютных величин элементов отчетности
Документы
- Удостоверение о повышении квалификации
- Сертификат

